加拿大留学生退税全攻略
2023, Apr 22
报税是首先是一种义务，其次也是一种福利。留学生在加拿大基本没有收入或者收入较少，也不需要向加拿大政府缴纳税金，可以说他们属于很少或完全不接触加拿大税务的人群。所以，留学生极容易忽略加拿大政府关于学费可以抵扣税额或获得税款的政策。
什么是报税？
报税是首先是一种义务，其次也是一种福利。
- 有收入的居民：报税可以申报自己一年来的收入，并且缴纳相应的个人所得税，获得一部分退税；
- 没有收入的居民：报税是向政府申请补贴以及请求退还一部分日常消费所缴纳的税。
留学生也需要报税吗
当然，无论是什么国籍，在加拿大持有合法签证（学签或工签）且在一年内累计呆满183天的人都被当作加拿大居民。
海外留学生在加拿大基本没有收入或者收入较少，也不需要向加拿大政府缴纳税金，可以说他们属于很少或完全不接触加拿大税务的人群。所以，留学生极容易忽略加拿大政府关于学费可以抵扣税额或获得税款的政策。
留学生在加拿大留学一年，一般可以获得500加元的政府退税。
- 如果留学生没有收入：将直接返还，
- 如果留学生有一定的收入：抵扣自己所需缴纳的税金。
报税的好处在哪里？
- 报税可以帮助你在加拿大累计你的财务信息，是你在加拿大个人档案的一部分。尤其对于日后希望留在加拿大的同学们来说，有这样的财务信息都是非常有利的。
- 符合条件的同学们可以获得退税，等于每年多一笔零花钱。
- 报税时会申报学费，而工作以后这个记录可以抵扣工资中的所得税。这项非常关键，国际学生学费抵工资税算下来可以省好几万加币。
退税的条件是什么？
没有收入或者年收入小于11807加币都可以获得退税。一般情况下，留学生没有工作或兼职工作时长较少，都满足退税条件。
以前的税没有退，现在过期了吗？
没有过期！可以往前申报5年的税务，但是需要用纸质表格并且邮寄申报。
留学生报税可以得到的补贴或者是退税
- 货劳税/统一销售税补贴(GST/HST CREDIT)
加拿大的移民、国际留学生，逗留半年以上的访问学者、探亲人士，都可申请该项补贴。值得注意的是这项补贴即使您有权得到，您仍须申请。如不申请，政府不会主动付给您这项补贴。所以留学生要想收到这项补贴，首先必须要完成报税，并且这一部分补贴是免税的。 - 住房补贴
安省居民，也包括含国际留学生，如果支付了房租并且无收入或者低收入可以得到部分房租补贴。如果要申请该项补贴，须提供：居住地址、居住时间、交付的房租数额、房东姓名(或房产公司名称)。如果您在一年中居住过不同的地方，每个地方都要填写。需要提醒大家的是，尽管报税时是不需要提供房租收据的，但是申报这项补贴者一定要保留好房租收据，因为税务局有可能在退给申请者此项补贴后向申请者来信索要房租收据。如果申请者不能提供收据，税务局会要求申请者退回补贴并且加收利息。如果您在留学期间购买了房产，那么就您缴纳的地税(Property Tax)部分，根据您的收入情况，同样可以得到相应比例的住房补贴。 - 学费的申报 (TUITION FEECREDIT)
这一块是留学生需要重点关注的地方，因为留学的费用累计起来往往是一笔很大的数目。如果您报了学费，以后一旦您有了收入而需要交税时，学费就会帮助您多退税。简单计算一下，如果您留学期间一共花了$70,000元，您毕业后年均收入40,000万元，则这项抵扣通常能节省您约15000元。还有加拿大税局有一个非常人性化的规定，即使您当年没有收入或收入不够，如果你已婚或有孩子，您还可以将您的学费的Credit Tansfer给您的配偶或孩子。
第一次报税所需材料
- 社会保险号(Social Insurance Number)
也就是俗称的工卡号所有post-secondary的学签都允许学生校外打工。学生需要去Service Canada 办理并取得工卡号。如果学生是第一次报税，又没有社会保险卡号，则需要向税务局申请Individual Tax Number(ITN),即临时税号，一个0开头的9位号码。 - T2202A或者T2202
这个是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格一般学生可以在学校的网站上下载,也可以直接找学生办公室索要或要求补开已丢失的收据。学费的报税属于不可退回的Credit,但是在学生毕业后有收入时才可以起到抵减收入的作用，从而达到少纳税的目的。 - T4，T4A，T5等收入证明
T4：如果学生在校外工作，公司会在年初给学生开一张T4表。T4A：奖学金收入T5：银行利息收入，这是银行给学生邮寄的一张T5表格。只有学生的利息多于50元，银行才会给学生邮寄这个T5表格。所以不需要担心没有收到。无论什么表，只有带有“For income tax purposes”，都要妥善保存，报税时会用到。 - 房租收据，地税(Property Tax)
这是一个支付了房租并且无收入或者低收入可以得到部分房租补贴。如果要申请该项补贴，需提供：居住地址，居住时间，支付的房租数额，房东姓名(或房产公司名称)和联系方式。如果学生在一年中居住过不同的地方，每个地方都要填写。尽管报税时是不需要提供房租收据，但是一定要保留好房租收据，因为税务局有可能在退给申请者房租补贴后，向申请者来信索要房租收据。地税是针对留学期间购买了房产，需要提供你的地税单据，同样可以得到相应比例的住房补贴。 - 邮寄地址或支票
方便CRA给学生寄支票或者直接将退税金额转到学生的银行账户
报税流程
- 下载免费报税软件 StudioTax
- 准备好SIN号、住址、学费单T2202A
- 有收入的同学要准备T4、T4A、T3、T5以及奖学金等单据
- 按照软件步骤填写就好
- 打印出来寄到税务局或NETFLE在线递交即可。
打印的话注意：
- 把pdf打印出来检查一下姓名，地址，SIN号是否正确，在最后签上字和日期。
- 填上银行转账的信息，税务局会把钱打到你的账户，不填的话税务局会给你寄支票，然后和学费单2202A拷贝一起用信封寄到税务局。
- 税务局地址如下： International Tax Services Office Canada Revenue AgencyPost Office Box 9769, Station TOttawa ON K1G 3Y4CANADA